A matriz de riscos ajuda as empresas a transformar uma lista de ameaças em uma visão organizada das situações que podem comprometer objetivos. Permite avaliar a probabilidade de ocorrência e o impacto de diferentes eventos, facilitando a definição de prioridades e das medidas necessárias para lidar com cada exposição.
Segundo pesquisa da Deloitte, mais de 90% das empresas entrevistadas já coletam, controlam ou acompanham indicadores de riscos, mas 76% ainda estão em estágios reativos ou iniciais na modelagem para antecipação dessas ameaças. Apenas 9% estão em níveis estruturados ou avançados nesse aspecto.
Identificar riscos é apenas o começo. A matriz ajuda a entender quais ameaças podem causar maiores prejuízos, onde existem vulnerabilidades e quais medidas a empresa deve priorizar, inclusive a transferência de riscos por meio de seguros.
Saiba mais a seguir.
O que é matriz de riscos?
As empresas utilizam a matriz de riscos, ou matriz de probabilidade e impacto, para classificar e priorizar riscos. Normalmente, elas organizam a matriz em uma tabela ou gráfico e posicionam cada risco de acordo com a possibilidade de ocorrência e a dimensão de suas consequências.
Contudo, antes de preencher a matriz, a empresa precisa conhecer as ameaças relacionadas às suas atividades, processos, projetos e objetivos. Só depois é possível avaliar cada uma delas e definir sua posição na matriz.
Uma matriz pode trabalhar, por exemplo, com níveis tanto para probabilidade quanto para impacto. O importante é que a organização defina previamente os critérios e os adapte à sua realidade.
Como funciona a relação entre probabilidade e impacto?
A probabilidade representa a possibilidade de determinado evento acontecer. Já o impacto corresponde às consequências que a empresa enfrentaria caso o evento realmente ocorresse.
A matriz cruza essas duas dimensões para determinar a criticidade e a prioridade de cada risco, conforme os critérios que a empresa estabelece.
Importância da matriz de riscos para as empresas
Uma das principais contribuições da matriz é facilitar a visualização dos riscos que precisam de atenção. A partir da classificação, a gestão pode definir quais riscos exigem medidas imediatas, quais precisam de acompanhamento e quais permanecem sob controle.
Outro benefício está na comunicação. Uma representação visual facilita a apresentação dos riscos para gestores, equipes e demais envolvidos, tornando mais simples discutir prioridades e responsabilidades.
A matriz também pode apoiar a definição de planos de ação. Depois de classificar os riscos, a empresa pode avaliar quais deve evitar, reduzir, transferir ou simplesmente monitorar, conforme suas características e seu nível de exposição.
Tipos de riscos que podem ser avaliados na matriz
A matriz pode ser utilizada para diferentes categorias de riscos. A classificação adotada deve considerar o setor, o porte, os processos e os objetivos de cada organização.
1 – Riscos estratégicos
Decisões sobre entrada em novos mercados, lançamento de produtos, investimentos e expansão geram riscos que podem influenciar a direção e os objetivos de longo prazo da empresa.
Uma estratégia inadequada pode comprometer resultados por um período prolongado. Por isso, a empresa deve avaliar esses riscos antes de decisões relevantes e acompanhá-los durante a execução da estratégia.
2 – Riscos operacionais
Estão relacionados às falhas que podem ocorrer nos processos, sistemas, equipamentos ou atividades cotidianas da empresa. Uma interrupção da produção, um erro em um processo logístico, uma falha de manutenção ou uma deficiência em um procedimento interno são exemplos.
Dependendo da atividade, esses eventos podem provocar atrasos, desperdícios, acidentes e perdas financeiras.
3 – Riscos financeiros
Envolvem acontecimentos capazes de afetar o caixa, os custos, as receitas ou a capacidade financeira da organização. Entre os exemplos estão inadimplência de clientes, fraudes, variação cambial, aumento de custos e problemas de liquidez.
A avaliação desses riscos ajuda a empresa a entender quais situações podem comprometer sua capacidade de cumprir compromissos e manter as operações.
4 – Riscos legais e regulatórios
Estão relacionados ao descumprimento de leis, normas, contratos e outras obrigações aplicáveis à atividade.
Uma mudança na legislação também pode gerar exposição quando a empresa não consegue adaptar seus processos no prazo necessário. Multas, processos, custos de adequação e interrupções podem estar entre as consequências, dependendo do caso.
5 – Riscos de mercado
São influenciados por mudanças nas condições externas em que a empresa atua. Alterações no comportamento dos consumidores, entrada de novos concorrentes, mudanças nos preços de matérias-primas e transformações econômicas podem afetar os resultados.
A análise desses riscos permite acompanhar fatores externos que não estão sob controle direto da organização, mas que podem exigir mudanças de estratégia.
6 – Riscos tecnológicos e cibernéticos
Envolvem falhas de sistemas, indisponibilidade de plataformas, perda de dados e incidentes de segurança cibernética. Um ataque pode interromper operações, expor informações e gerar custos de recuperação.
Por isso, além de classificar a possibilidade de ocorrência, a empresa deve avaliar quais processos dependem da tecnologia e qual seria o impacto de sua indisponibilidade.
7 – Riscos de pessoas e segurança do trabalho
Relacionam-se à atuação dos colaboradores e às condições em que as atividades são realizadas. Acidentes, falhas decorrentes de treinamento insuficiente, perda de profissionais-chave e problemas relacionados à segurança ocupacional são alguns exemplos.
A avaliação precisa considerar tanto a possibilidade de ocorrência quanto as consequências para as pessoas e para o negócio.
8 – Riscos ambientais
São relacionados a eventos ou atividades que podem provocar impactos ambientais e gerar prejuízos operacionais, financeiros ou legais.
Vazamentos, contaminações, incêndios, descarte inadequado de resíduos e outros incidentes podem exigir ações emergenciais, reparação de danos e adequações nos processos.
9 – Riscos reputacionais
Estão ligados a acontecimentos capazes de prejudicar a imagem e a confiança associadas à empresa.
Uma falha de atendimento, um problema com um produto, um incidente envolvendo dados de clientes ou uma conduta inadequada podem ganhar visibilidade e afetar relações com consumidores, parceiros e investidores.
10 – Riscos da cadeia de suprimentos
A dependência de fornecedores, transportadores e outros parceiros cria uma exposição que pode ultrapassar os limites físicos da empresa.
A falta de uma matéria-prima, a interrupção de um fornecedor estratégico ou um problema logístico podem atrasar entregas e interromper a produção. Mapear essas dependências ajuda a identificar pontos que exigem alternativas ou planos de contingência.
11 – Riscos de projetos
Projetos podem sofrer atrasos, ultrapassar o orçamento previsto ou não entregar os resultados esperados.
Mudanças de escopo, falhas de planejamento, indisponibilidade de profissionais e problemas com fornecedores estão entre os fatores que podem comprometer o andamento. A matriz ajuda a visualizar essas ameaças antes e durante sua execução.
12 – Riscos de continuidade do negócio
Estão relacionados à capacidade de a empresa manter ou recuperar suas atividades diante de acontecimentos adversos.
Incêndios, falhas críticas, ataques cibernéticos, desastres naturais e interrupções de fornecedores podem afetar processos essenciais. Nesse caso, a avaliação do risco deve estar ligada também aos planos de continuidade e recuperação da organização.
Etapas para elaborar uma matriz de riscos
A elaboração da matriz deve fazer parte de um processo mais amplo de gestão de riscos. Algumas etapas importantes são:
- Definir o contexto: entender os objetivos, processos e características da empresa que serão considerados;
- Identificar os riscos: levantar acontecimentos que podem comprometer os objetivos e resultados esperados;
- Descrever causas e consequências: registrar por que o evento pode ocorrer e quais impactos pode provocar;
- Definir os critérios: estabelecer previamente as escalas utilizadas para probabilidade e impacto;
- Avaliar os riscos: atribuir uma classificação a cada risco com base nos critérios definidos;
- Posicionar os riscos na matriz: cruzar probabilidade e impacto para visualizar o nível de prioridade;
- Definir responsáveis: indicar quem acompanhará cada risco e as ações correspondentes;
- Estabelecer respostas: determinar quais medidas serão adotadas para tratar cada exposição;
- Registrar e acompanhar: manter as informações documentadas para facilitar revisões posteriores.
Como classificar e priorizar os riscos?
A classificação dos riscos depende dos critérios estabelecidos pela organização. Para probabilidade e impacto, podem ser utilizados níveis como muito baixo, baixo, moderado, alto e muito alto.
Também é possível utilizar avaliações qualitativas e quantitativas. Enquanto a primeira classifica características e consequências de maneira descritiva, a segunda busca estimar numericamente as possíveis perdas.
Quais estratégias podem ser adotadas para responder aos riscos?
Depois de identificar e priorizar os riscos, é preciso decidir como lidar com cada um deles.
Entre as alternativas estão:
- Evitar: modificar uma atividade ou decisão para eliminar determinada exposição;
- Reduzir: adotar controles que diminuam a probabilidade de ocorrência ou o impacto;
- Transferir: compartilhar parte do impacto financeiro ou da responsabilidade com outra parte, como pode ocorrer por meio de seguros e contratos;
- Aceitar: manter o risco sob acompanhamento quando o custo de tratá-lo for desproporcional ao nível de exposição.
Aplicações da matriz de riscos nas diferentes áreas do negócio
A ferramenta pode ser adaptada a diferentes departamentos e processos. O que muda são os riscos avaliados e os critérios utilizados.
| ÁREA | EXEMPLOS DE RISCOS AVALIADOS | POSSÍVEIS IMPACTOS |
| Financeiro | Fraudes, inadimplência, variação cambial | Perdas financeiras e problemas de caixa |
| Operações | Falhas de equipamentos, acidentes, interrupções | Paralisação e custos adicionais |
| Tecnologia | Ataques, indisponibilidade, perda de dados | Interrupção, recuperação e danos à reputação |
| Recursos humanos | Acidentes, perda de profissionais-chave | Passivos, interrupções e queda de produtividade |
| Jurídico/compliance | Descumprimento de normas e contratos | Multas, processos e custos de adequação |
| Logística | Atrasos, acidentes e falhas de fornecedores | Atrasos nas entregas e perdas de mercadorias |
| Projetos | Atrasos, custos excedentes e mudanças de escopo | Prejuízos e não cumprimento de objetivos |
| Meio ambiente | Vazamentos, contaminações e incêndios | Danos ambientais, custos e responsabilidades |
Monitoramento e atualização da matriz de riscos
A empresa não deve tratar a matriz como um documento definitivo. Novos riscos podem surgir, e outros podem mudar de classificação à medida que a empresa implementa controles ou que o ambiente externo se transforma.
Por isso, o monitoramento deve verificar se os controles estão funcionando, se surgiram riscos novos e se a classificação continua adequada. A própria gestão de riscos envolve identificação, mensuração, resposta e acompanhamento contínuos.
Erros comuns na gestão de riscos e como evitá-los
Alguns erros podem comprometer a análise dos riscos:
- Tratar a matriz como um documento estático: revise as classificações sempre que houver mudanças relevantes;
- Ignorar riscos considerados improváveis: avalie também as consequências de eventos de baixa probabilidade;
- Usar critérios subjetivos demais: estabeleça parâmetros claros para cada nível de probabilidade e impacto;
- Confundir identificação com priorização: primeiro identifique os riscos, depois utilize a matriz para avaliá-los e priorizá-los;
- Não definir responsáveis: cada risco relevante deve ter acompanhamento e ações atribuídos;
- Não transformar a avaliação em ação: a matriz precisa servir de base para decisões e medidas concretas;
- Desconsiderar riscos interdependentes: um incidente pode desencadear outros, ampliando seu impacto.
Qual é a importância dos seguros empresariais na gestão de riscos?
A matriz ajuda a empresa a entender onde está exposta e quais riscos podem provocar consequências mais relevantes. A partir desse diagnóstico, os seguros empresariais podem fazer parte da estratégia para reduzir determinados impactos financeiros.
O seguro patrimonial, por exemplo, pode proteger bens e estruturas diante de eventos previstos nas coberturas contratadas. Já o seguro de responsabilidade civil pode ser considerado quando a atividade envolve possibilidade de danos causados a terceiros.
Para empresas expostas a incidentes digitais, o seguro cyber pode complementar as medidas de segurança da informação. Em projetos que envolvem obras, montagem ou instalação, o seguro de riscos de engenharia pode oferecer proteção para situações previstas na apólice.
A contratação, porém, precisa partir dos riscos efetivamente identificados. Não basta escolher um seguro apenas pela categoria, pois é necessário verificar coberturas, exclusões, franquias, limites de indenização e demais condições da apólice.
O apoio especializado ajuda a relacionar os riscos identificados na matriz às soluções disponíveis no mercado, integrando o seguro à estratégia de gestão de riscos.
Contrate seu seguro empresarial
Na hora de contratar um seguro empresarial, é importante contar com uma análise que considere as características reais da operação. Afinal, empresas diferentes podem estar sujeitas a riscos diferentes, mesmo quando atuam no mesmo segmento.
A Mutuus pode ajudar sua empresa a avaliar as necessidades de proteção e encontrar seguros compatíveis com os riscos identificados. Com apoio especializado, fica mais fácil comparar alternativas, entender as condições das apólices e contratar coberturas adequadas à realidade do negócio.
Assim, a matriz de riscos passa a contribuir para decisões mais estruturadas sobre prevenção, gestão e transferência de riscos.
Ficou com alguma dúvida?